Что такое «фирмы-однодневки» и как не пострадать от их незаконной деятельности?

Понятие «фирм-однодневок» в законодательстве не закреплено. 

Так обозначают организации, которые создаются исключительно с целью уклонения от уплаты налогов, мошеннических финансовых операций. Такие фирмы ведут свою деятельность только «на бумаге». Отношения с такой фирмой чреваты целым рядом рисков: хозяйственных, налоговых и даже уголовных.

Среди признаков «фирмы-однодневки» можно выделить:

∙регистрация по несуществующему  адресу или по адресу массовой регистрации (то есть по этому же адресу зарегистрировано более 10-ти юридических лиц), особенно, если это адрес не принадлежит бизнес-центру или другому месту, где действительно могут располагаться офисы нескольких компаний;

∙непродолжительные сроки существования (в среднем один-два года). В то же время следует отметить, что не каждая новая компания является «однодневкой»;

∙непредоставление налоговой отчетности или сдача нулевых, с минимальными показателями отчетов;

∙систематическая неуплата налогов и других обязательных платежей;

∙отсутствие фактического адреса, телефона и других контактов;

∙регистрация на номинального учредителя – лицо, волеизъявление которого было фиктивным. К примеру, зарегистрировать компанию могут на без вести пропавшего, умершего человека или по утерянному паспорту;

∙отсутствие наемных работников и фактических хозяйственных операций (все сделки компании только «на  бумаге»);

∙учредитель компании является участником многих других  юридических лиц.

Чтобы избежать негативных последствий, прежде, чем начать сотрудничество с юридическим лицами, необходимо:

∙проверить информацию о юридическим лице в ЕГРЮЛ – о дате регистрации, месте расположения, заявленных видах деятельности. Получить выписку из ЕГРЮЛ  можно бесплатно на сайте Федеральной налоговой службы по адресу egrul.nalog.ru;

∙сходить по заявленному адресу или отправить заказное письмо, тем самым проверить присутствие там компании;

∙попросить о личной встрече с руководителем, чтобы убедиться в его «реальности».

Старший помощник прокурора района

младший советник юстиции                                                                      К.С. Русакова